top of page

معايير الحوكمة 2021

01

هل توجد لدى الجمعية لائحة أساسية معتمدة من الجمعية العمومية والوزارة؟

رقم المؤشر 1

رقم الممارسة 1

رقم السؤال 1

02

هل حّددت اللائحة الأساسية اختصاصات مجلس الادارة؟

رقم المؤشر 1

رقم الممارسة 2

رقم السؤال 1

03

رقم المؤشر 1

رقم الممارسة 2

رقم السؤال 2

04

هل تم تحديد اختصاصات  المشرف المالي بشكل واضح في لوائح الجمعية واللائحة الأساسية؟

رقم المؤشر 1

رقم الممارسة 2

رقم السؤال 3

05

هل حّددت اللائحة الأساسية آلية تشكيل  اللجان الدائمة أو المؤقتة  واختصاصاتها وطريقة  عملها؟

رقم المؤشر 1

رقم الممارسة 2

رقم السؤال 4

06

هل تشتمل اللائحة الأساسية على فئات وشروط و أحكام العضوية في الجمعية العمومية؟ 

رقم المؤشر 1

رقم الممارسة 3

رقم السؤال 1

07

هل تم تعديل اللائحة الأساسية للجمعية خلال السنة المالية الحالية أو  السابقة؟

رقم المؤشر 1

رقم الممارسة 4

رقم السؤال 1

08

هل تم اتباع الاجراءات المحّددة عند تعديل الائحة، وقبل تحديثها واعتمادها؟

رقم المؤشر 1

رقم الممارسة 4

رقم السؤال 2

09

هل لدى الجمعية سجل متكامل وُمحّدث بأعضاء الجمعية العمومية

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 5

رقم السؤال 1

10

هل يشتمل السجل على بيانات جميع الأعضاء المؤسسين ومن  مضى على عضويته 6 أشهر على الأقل وحالة اشتراكهم وسداد رسوم الإشتراك -إن وجدت-؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة  5

رقم السؤال 2

11

هل انتخبت الجمعية العمومية مجلسًا جديدًا أو عضوَا جديدًا أو عضو إدارة تنفيذية خلال السنة المالية الحالية أو السابقة؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 6

رقم السؤال 1

12

هل تم إبراء ذمة مجلس الإدارة السابق أو أحد أعضائه في الاجتماع الأول بعد تغيّر الأعضاء؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 6

رقم السؤال 2

13

هل انعقدت الجمعية العمومية (العادية أو غير العادية) خلال السنة المالية الحالية أو السابقة؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 7

رقم السؤال 1

14

هل انعقدت هذه الاجتماعات بناءً على دعوة  من رئيس المجلس الإدارة أو من نائبه بشرط تفويضه من رئيس المجلس؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 7

رقم السؤال 2

15

هل اشتملت هذه الدعوات على  جدول الأعمال ومكان الإجتماع  وتاريخه وساعة انعقاده؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 7

رقم السؤال 3

16

هل كل من حضر الجمعية العمومية إما أحد المؤسسين أو من مضى على عضويته في الجمعية ستة أشهر على الأقل؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة  7

رقم السؤال 4

17

هل بلغ المركز والجهة المشرفة  وأعضاء الجمعية العمومية بالدعوات قبل الموعد المحدد بـ 15يومًا على الأقل؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة  7

رقم السؤال 5

18

هل انعقدت الجمعية العمومية  بطريقة صحيحة وفق ما يلي:إ - حضور  أكثرإ من نصف  الأعضاء. - صدور  القرارات بالأغلبية في  الجمعية العادية وبالثلثين في الجمعية غيرإالعادية ممن يحق  لهم التصويت؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 7

رقم السؤال 6

19

هل تمت مناقشة أي مسائل و قضايا غير مدرجة في جدول الأعمال المرسل لأعضاء الجمعية  العمومية قبل الإجتماع؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 7

رقم السؤال 7

21

هل تمت الإنابة عن أحد من أعضاء الجمعية العمومية في الاجتماعات؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 7

رقم السؤال 8

22

هل ناب العضو عن أكثر من عضو في الجمعية العمومية؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 7

رقم السؤال 9

23

هل تم طرح  قضايا أو مسائل للتصويت عليها من قبل الأعضاء الجمعية العمومية؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 7

رقم السؤال 10

24

هل تم التأكد من عدم وجود تعارض مصالح عند التصويت على أي قرار يُعرض على الجمعية العمومية بشكل عام وقرارات الاستثمارات والعقارات بشكل خاص، فيما عدا انتخاب أعضاء مجلس الإدارة؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 7

رقم السؤال 11

25

هل اجتمعت الجمعية العمومية (الاجتماع العادي) خلال السنة المالية الحالية؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 8

رقم السؤال 1

26

هل درست الجمعية العمومية  العادية في اجتماعها الأول تقرير مراجع الحسابات عن القوائم المالية للسنة المالية المنتهية؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 8

رقم السؤال 2

27

هل أقّرت الجمعية العمومية العادية مشروع الميزانية التقديرية للسنة المالية الجديدة؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 8

رقم السؤال 3

28

هل ناقشت الجمعية العمومية  العادية تقرير مجلس الإدارة عن  أعمال الجمعية ونشاطاتها للسنة المالية المنتهية؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 7

رقم السؤال 4

29

هل ناقشت الجمعية العمومية العادية الخطة المقترحة للسنة المالية الجديدة واتخذت التوصيات والقرارات لذلك؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 8

رقم السؤال 5

30

هل تم إرسال نسخة من محضر اجتماع الجمعية العمومية مع محضر فرز الأصوات -إن وُجد- إلى المركز خلال 15 يوماً من تاريخ الاجتماع؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 8

رقم السؤال 6

31

هل توجد خطة تشغيلية للسنة المالية الحالية لدى الجمعية؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 8

رقم السؤال 7

32

هل تم اعتماد الخطة من الجمعية العمومية؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 8

رقم السؤال 8

33

هل انعقدت الجمعية العمومية (غير العادية) خلال السنة المالية الحالية أو السابقة؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 9

رقم السؤال 1

34

هل كانت الإجتماعات بنا على طلب مسّبب من المركز، ء أو من مجلس الإدارة أو بناء على طلب عدد لا يقل عن 25% من الأعضاءالذين  يحق لهم حضور الجمعية العمومية؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 9

رقم السؤال 2

35

هل كل ما تم مناقشته هو ضمن اختصاصات الجمعية العمومية غير العاديّة؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 9

رقم السؤال 3

36

هل تم إرسال نسخة من محضر اجتماع الجمعية العمومية مع محضر فرز الأصوات -إن وُجد- إلى المركز الوطني  خلال 15 يوماً من تاريخ الاجتماع؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 9

رقم السؤال 4

37

هل تم اتخاذ قرارات خلال الاجتماع؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 9

رقم السؤال 5

38

هل تم أخذ موافقة المركز على القرارات قبل تنفيذها؟

رقم المؤشر 2

رقم الممارسة 9

رقم السؤال 6

39

هل يوجد مراجع داخلي لمراجعة وتحديث اللوائح والسياسات الداخلية؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 10

رقم السؤال 1

40

هل تم تكليفه أو تعيينه من مجلس الإدارة؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 10

رقم السؤال 2

41

هل يوجد نظام رقابة داخلي لمراجعة أوامر وقرارات الصرف الداخلية ومراجعة تطابق قرارات الإدارة التنفيذية مع السياسات واللوائح الداخلية المعتمدة؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 10

رقم السؤال 3

42

هل تم اعتماد نظام الرقابة الداخلي من مجلس الإدارة؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 10

رقم السؤال 4

43

هل توجد آلية مفّعلة تمكن المجلس بالبت في قبول عضو الجمعية العمومية الجديد أو اعتذاره أو إلغاء عضويته بقرار مسبب؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 10

رقم السؤال 5

44

هل يشرف المجلس على تنفيذ قرارات وتعليمات الجمعية العمومية والمراجع الخارجي؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 10

رقم السؤال 6

45

هل توجد سياسة لتعارض المصالح معتمدة من مجلس الإدارة؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 11

رقم السؤال 1

46

هل توجد سياسة للإبلاغ عن المخالفات وحماية مقدمي البالغات معتمدة من مجلس الإدارة؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 11

رقم السؤال 2

47

هل توجد سياسة لخصوصية البيانات معتمدة من مجلس الإدارة؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 11

رقم السؤال 3

48

هل توجد سياسة للاحتفاظ بالوثائق وإتلافها معتمدة من مجلس الإدارة؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 11

رقم السؤال 4

49

هل توجد سياسة لجمع التبرعات معتمدة من مجلس الإدارة؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 11

رقم السؤال 5

50

هل توجد سياسة لتنظيم العلاقة مع المستفيدين )المستفيدين من الخدمة لتي تقدمها الجمعية معتمدة من مجلس الإدارة)؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 11

رقم السؤال 6

51

هل تحتوي السياسة على آلية للتأكد من استحقاق المستفيد؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 11

رقم السؤال 7

52

هل توجد آلية لإدارة المتطوعين في الجمعية معتمدة من مجلس الإدارة؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 11

رقم السؤال 8

53

هل توجد لائحة للموارد البشرية في الجمعية معتمدة من مجلس الإدارة؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 11

رقم السؤال 9

54

هل يوجد ميثاق أخلاقي للعاملين في الجمعية؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 11

رقم السؤال 10

55

هل قام جميع العاملين في الجمعية بالتوقيع على الميثاق الأخلاقي؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة  11

رقم السؤال 11

56

هل الجمعية ملزمة بإعداد لائحة لصلاحيات لمجلس والصلاحيات الممنوحة من قبل مجلس الإدارة

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 12

رقم السؤال 1

58

هل توجد قائمة بصلاحيات المجلس والصلاحيات التي فوّضها وإجراءات اتخاذ القرار ومدة التفويض؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 12

رقم السؤال 3

59

هل يقوم المجلس بمتابعة ممارسة الصلاحيات المفوّضة عبر تقارير المتابعة؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 12

رقم السؤال 4

60

هل توجد صلاحيات مالية وتشمل صلاحية التوقيع مفوّضة من رئيس المجلس أو نائبة والمشرف المالي لاثنين من أعضاء المجلس أو من قياديي الإدارة التنفيذية؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 12

رقم السؤال 4

61

هل تم أخذ الموافقة من الوزير أو من يفوّضه؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 12

رقم السؤال 5

62

هل اجتمع مجلس الإدارة (لا يُقصد اللجنة التنفيذية) خلال السنة المالية السابقة أربعة اجتماعات على الأقل؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 13

رقم السؤال 1

63

هل عُقدت الاجتماعات بشكل منتظم (كل 3 أشهر مرة واحدة على الأقل)؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 13

رقم السؤال 2

64

هل يوجد أحد أعضاء مجلس الإدارة يعمل في إدارة الجمعية أوفي إحدى وظائفها؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 14

رقم السؤال 1

65

هل توجد موافقة من المركز؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 14

رقم السؤال 2

66

هل يوجد أحد أعضاء مجلس الإدارة يعمل في الإدارة المختصة بالإشراف على  الجمعية في المركز أو  الجهة المشرفة؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 14

رقم السؤال 3

67

هل توجد موافقة من المركز؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 14

رقم السؤال 4

68

هل يوجد أحد من أعضاء مجلس الإدارة استمر في عضويته لأكثر من دورتين متتاليتين؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 14

رقم السؤال 5

69

هل توجد موافقة من المركز؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 14

رقم السؤال 6

70

هل يوجد أحد أعضاء مجلس الإدارة من أصحاب الفضيلة في السلك القضائي؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 14

رقم السؤال 7

71

هل تم تقديم برامج تعريفية مخصصة لأعضاء مجلس الإدارة متعلّقة بعمل الجمعية وخاصة الجوانب المالية والقانونية وذلك خلال السنة المالية الحالية أو السابقة؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 15

رقم السؤال 1

71

هل توجد إجراءات واضحة لتعريف الأعضاء الجدد في مجلس الإدارة بالقضايا المالية والقانونية المرتبطة بأعمال الجمعية؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 15

رقم السؤال 2

72

هل تم تعيين مدير تنفيذي للجمعية

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 16

رقم السؤال 1

73

هل تم تعيينه (تعيين وليس تكليف) بقرار من قبل مجلس الإدارة؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 16

رقم السؤال 2

74

هل تم توضيح صلاحياته ومسؤولياته وحقوقه والتزاماته في قرار التعيين؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 16

رقم السؤال 3

75

هل تم إرسال نسخة من قرار التعيين ومسوغات الراتب مع إرفاق صورة من هويته الوطنية وبيانات التواصل معه إلى الوزارة؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 16

رقم السؤال 4

76

هل يوجد لدى الجمعية محاسب سعودي الجنسية

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 16

رقم السؤال 5

77

هل تم إرسال نسخة من قرار التعيين ومسوغات الراتب مع إرفاق صورة من هويته الوطنية وبيانات التواصل معه إلى المركز؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 16

رقم السؤال 6

78

هل مؤهلات المشرف المالي تتناسب مع عضويته في مجلس لإدارة كمشرف مالي؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 16

رقم السؤال 7

79

هل مدة دورة مجلس الإدارة انتهت قريباً (ستة أشهر قبل التقييم) أو على وشك الانتهاء (شهر بعد التقييم)؟ 

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 17

رقم السؤال 1

80

هل تم تشكيل لجنة انتخابات في الاجتماع العمومي الذي يسبق اجتماع الترشيح؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 17

رقم السؤال 2

81

هل أعضاء لجنة الانتخابات اثنين من أعضاء الجمعية العمومية كحد أدنى وغير مرشحين لعضوية المجلس الجديد؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 17

رقم السؤال 3

82

هل دعا مجلس الإدارة جميع أعضاء الجمعية العمومية الذين تنطبق عليهم شروط الترشح لعضوية مجلس الإدارة قبل مئة وثمانين يوما على الأقل من نهاية مدة مجلس الإدارة؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 17

رقم السؤال 4

83

هل تم إقفال باب الترشيح قبل تسعين يوما من نهاية مدة المجلس على الأقل ورفع أسماء المترشحين إلى المركز خلال أسبوع من قفل باب الترشيح؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 17

رقم السؤال 5

84

هل عرضت لجنة الانتخابات بالتنسيق مع مجلس الإدارة قائمة أسماء المترشحين الواردة من المركز في مقر الجمعية وموقع الجمعية الإلكتروني قبل خمسة عشر يوم على الأقل من نهاية مدة المجلس؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 17

رقم السؤال 6

85

هل زود مجلس الإدارة الجديد المركز بأسماء الأعضاء الذين تم انتخابهم خلال خمسة عشر يوما من تاريخ الانتخاب؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 17

رقم السؤال 7

86

هل حصلت الجمعية على إنذار أو مخالفة خلال العام المالي السابق وحتى تاريخ الزيارة؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 18

رقم السؤال 1

87

هل تم تصحيح المخالفات أو الإنذارات خلال المدة المحددة؟

رقم المؤشر 3

رقم الممارسة 18

رقم السؤال 2

88

هل يوجد لدى الجمعية فروع ومكاتب داخل المملكة؟

رقم المؤشر 4

رقم الممارسة 19

رقم السؤال 1

89

هل نصت اللائحة الأساسية على إنشاء الفروع والمكاتب داخل المملكة

رقم المؤشر 4

رقم الممارسة 19

رقم السؤال 2

90

هل توجد موافقة من المركز والجهة المشرفة على إنشاء هذه الفروع والمكاتب؟

رقم المؤشر 4

رقم الممارسة 19

رقم السؤال 3

91

هل تم التعاقد مع مراجع حسابات معتمد لدى المركز أو مصنف لدى الهيئة السعودية للمراجعين والمحاسبين؟

رقم المؤشر 5

رقم الممارسة 20

رقم السؤال 1

92

هل يوجد تقرير سنوي مفصل عن القوائم المالية ومعتمد من مراجع حسابات خارجي و من الجمعية العمومية؟

رقم المؤشر 5

رقم الممارسة 20

رقم الممارسة 1

93

هل تم رفعه للمركز خلال أربعة أشهر من نهاية السنة المالية؟

رقم المؤشر 5

رقم الممارسة 20

رقم السؤال 2

94

هل يوجد تقرير سنوي مفصل عن البرامج والأنشطة معتمد من الجمعية العمومية؟

رقم المؤشر 5

رقم الممارسة 20

رقم السؤال 3

95

هل تم رفعه للمركز ومجلس الإدارة خلال الأربعة أشهر من نهاية السنة المالية؟

رقم المؤشر 5

رقم الممارسة 20

رقم السؤال 4

96

هل قام المشرف المالي بإعداد التقارير المالية الدورية الربعية خلال السنة المالية الحالية والسابقة؟

رقم المؤشر 5

رقم الممارسة 21

رقم السؤال 1

97

هل كانت التقارير ربعية ومكتملة أربعة تقارير في السنة المالية بحيث يكون تقرير واحد كل ثلاثة أشهر؟

رقم المؤشر 5

رقم الممارسة 21

رقم السؤال 2

98

هل تم عرضها على مجلس الإدارة ومناقشتها؟

رقم المؤشر 5

رقم الممارسة 21

رقم السؤال 3

99

هل تم تزويد المركز بنسخة منه؟

رقم المؤشر 5

رقم الممارسة 21

رقم السؤال 4

100

هل الجمعية ملزمة بتطبيقات  إضافية لمكافحة  مخاطر وتمويل الإرهاب وغسل الأموال 

رقم المؤشر 6

رقم الممارسة 22

رقم السؤال 1

101

هل قامت الجمعية بتحديد وفهم مخاطر جرائم الإرهاب وتمويله لديها وتقييمها وتوثيقها؟

رقم المؤشر 6

رقم الممارسة 22

رقم السؤال 3

102

هل قامت الجمعية بإعداد قائمة مخاطر تمويل الإرهاب وغسل الأموال تتطابق مع عمل الجمعية 

رقم المؤشر 6

رقم الممارسة 22

رقم السؤال 4

103

هل أخذت الجمعية بعين الاعتبار تقييم المخاطر المتأصلة والكامنة التالية ووضع التدابير لذلك؟

رقم المؤشر 6

رقم الممارسة 22

رقم السؤال 5

104

هل تم اتخاذ القرارات وتوصيات بعد استعراض نتائج التقييم للتعامل مع المخاطر والحد منها؟

رقم المؤشر 6

رقم الممارسة 22

رقم السؤال 6

105

هل قامت الجمعية بتحديد السياسات والإجراءات والضوابط المتعلقة بمكافحة جرائم الإرهاب وتمويله؟

رقم المؤشر 6

رقم الممارسة 23

رقم السؤال 1

106

هل قامت الجمعية بتحديد مؤشرات دالّة عند وجود شبهة عمليات غسل أموال؟

رقم المؤشر 6

رقم الممارسة 24

رقم السؤال 1

107

هل يتم استخدام وسيلة التعاملات النقدية غير الإلكترونية في جمع التبرعات أو صرفها للمستفيدين 

رقم المؤشر 6

رقم الممارسة 24

رقم السؤال 2

108

هل تلتزم الجمعية بالإجراءات النظامية المتعلقة باستقبال التبرعات وصرفها للمستفيدين 

رقم المؤشر 6

رقم الممارسة 24

رقم السؤال 3

109

هل لدى الجمعية إجراءات واضحة تلتزم بها إذا توافرت لديهم أسباب معقولة للاشتباه في أن الأموال أو بعضها تمثل عمليات لها علاقة بغسل الأموال أو أنها سوف تستخدم في عمليات غسل أموال أو بعلاقة أو ارتباط أي من العمليات أو الصفقات المعقّدة أو الضخمة أو غير الطبيعية بعمليات غسل الأموال؟

رقم المؤشر 6

رقم الممارسة 25

رقم السؤال 1

110

هل توجد إجراءات لتجنّب تنبيه العميل أو أي شخص آخر بأن تقريراً بموجب النظام أو معلومات متعلّقة بذلك قد قُدمت أو سوف تُقدّم إلى الإدارة العامة للتحريات المالية أو أن تحقيقاً جنائياً جارٍ أو قد أجري؟

رقم المؤشر 6

رقم الممارسة 25

رقم السؤال 2